Общество с ограниченной ответственностью "ТРИО" ИНН:0326489073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61634919 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1816271152184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года627115218470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6110220554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18164322640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64322643990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1816432264399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6432264399134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454821661198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482166119847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136161603201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16160320187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1361616030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1616032010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1816432264399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6432264399134
21103 Выручка за отчетный год826322273624021279
21104 Выручка за предыдущий год32227362402127913849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год782316373458921044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31637345892104413552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4459016510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59016512350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4459016510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59016512350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4459016510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59016512350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911833047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1183304759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год354721321188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4721321188238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (181) = 19.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (782+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (826) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (826) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Х5 = Выручка/Активы = 4.564

Индекс Альтмана Z = 5.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить