Общество с ограниченной ответственностью "Байкал Гео" ИНН:0326489676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61636717 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года825011961071
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года139000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2407163200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1632000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47116047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11604725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3418174811960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1748119611180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3418174811961118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1748119611182758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года728000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года545000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738555361154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55536115432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26801193835964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11938359642726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268011938350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11938359640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3418174811961118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1748119611182758
21103 Выручка за отчетный год4111547330755323
21104 Выручка за предыдущий год5473307553234642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3435523128175143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4543281751434615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6762422580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9302581800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год448000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год688000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2282422580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2422581800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2282422580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2422581800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46485136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4851365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182194207144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19420714422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (3418) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3435+448+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (4111) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (4111) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = 2.329

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.329<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкал Гео

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить