ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИОТО-БУРЯТИЯ" ИНН:0326489683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61636723 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1412904600
11504 Основные средства на конец предыдущего года29046011280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1412904600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29046011280
12103 Запасы на конец отчетного года358819433837
12104 Запасы на конец предыдущего года881943383722244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30495307081843119115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3070818431190351187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114211576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14211576211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3053131731194890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3173119489229480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30672320211995024156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32021199502407624769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8426111951486118031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11195148611803117239
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21490196002054881
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196002054881315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756122726552444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1227265523642215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222462082747090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20827470932450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30672320211995024156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32021199502407624769
21103 Выручка за отчетный год1032139811691817715
21104 Выручка за предыдущий год13981169181771516787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3829175511929116138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17551192911613916375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2797-3570-23730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3570-237315760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2797-3570-23730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3570-237315760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год317900
23403 Прочие доходы за отчетный год83187195293
23404 Прочие доходы за предыдущий год187195293267
23503 Прочие расходы за отчетный год28956281080
23504 Прочие расходы за предыдущий год956281080439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2742-3481-29850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3481-29857890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271851740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18517400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2769-3666-3159790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3666-3159789240
32003 Величина капитала на 3117000000
32007 Величина капитала на 31-5805000
32008 Величина капитала на 3111195000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2769000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2769000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2769000
33218 Убыток (ИТОГО)2769000
33003 Величина капитала на 3117000000
33007 Величина капитала на 31-8574000
33008 Величина капитала на 318426000
36003 Чистые активы на 318426000
36004 Чистые активы на 3111195000
41103 Поступления – всего за отчетный год540000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год501000
41193 Прочие поступления за отчетный год39000
41203 Платежи – всего за отчетный год1834000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год464000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год948000
41293 Прочие платежи за отчетный год422000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1294000
43103 Поступления – всего за отчетный год1281000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1281000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1281000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2769)/Стоимость активов (30672) = -9.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3829+0+0) = -73.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2797)/Выручка (1032) = -271.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2769)/Выручка (1032) = -268.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 5.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-271.03%), рентабельность компании (-268.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИОТО-БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить