Общество с ограниченной ответственностью "АУНИК ПЛЮС" ИНН:0326489997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61637740 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84073067348902
11504 Основные средства на конец предыдущего года306734890253744
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года668066800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года668000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150873735348902
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373534890253744
12103 Запасы на конец отчетного года11104925487
12104 Запасы на конец предыдущего года104925487403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284243116249624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311622462442677
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000110000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11000250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197559033775
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590337751460
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704825859558886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585955888644540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8556995947107788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9594710778898284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38403404470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40447474110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384134045747421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года404574742146552
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года363924639252392
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года463925239238392
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41415730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года157324200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года368064796554812
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года479655481240700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17384308
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года384308733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1033571415248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7141524810298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1035275255556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7525555611031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8557095947107788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9594710778898284
21103 Выручка за отчетный год148915137728142131
21104 Выручка за предыдущий год137728142131152318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130270126729130291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126729130291111269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186451099911840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109991184041049
22203 Управленческие расходы за отчетный год859978100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год781000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10046318911840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31891184041049
23203 Проценты к получению за отчетный год8353430
23204 Проценты к получению за предыдущий год3434070
23303 Проценты к уплате за отчетный год1362882838630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год828386308360
23403 Прочие доходы за отчетный год839830023350
23404 Прочие доходы за предыдущий год300329413506
23503 Прочие расходы за отчетный год795359645216
23504 Прочие расходы за предыдущий год596351026062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2302-77131344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7711145630133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90398476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год984746633
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-181-7750
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-775-2020
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11598470
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-8471110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2046-8658868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-696287123500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2046-86580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69628710
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3140447474110
32008 Величина капитала на 3140457474210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204469640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)204469640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204469640
33218 Убыток (ИТОГО)204469640
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3138403404470
33008 Величина капитала на 3138413404570
36003 Чистые активы на 3138411404570
36004 Чистые активы на 3140457474210
41103 Поступления – всего за отчетный год1913011570750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1900801566380
41193 Прочие поступления за отчетный год12214370
41203 Платежи – всего за отчетный год1571061629470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77776863960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27137297230
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1227372630
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7225030
41293 Прочие платежи за отчетный год39198390620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34195-58720
43103 Поступления – всего за отчетный год46978480000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000090000
43193 Прочие поступления за отчетный год36978390000
43203 Платежи – всего за отчетный год85100400000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20000150000
43293 Прочие платежи за отчетный год65100250000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3812280000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-392721280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2046)/Стоимость активов (85569) = -2.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130270+0+8599) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10046)/Выручка (148915) = 6.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2046)/Выручка (148915) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.815

Индекс Альтмана Z = 5.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (6.75%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АУНИК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить