Общество с ограниченной ответственностью "Охрана труда. Учебный центр" ИНН:0326490449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61638998 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72701029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7010290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72701029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7010290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72701081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7010810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71541067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5410670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72701081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7010810
21103 Выручка за отчетный год35978587
21104 Выручка за предыдущий год9785870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81238439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12384390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27-260148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2601480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27-260148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2601480
23503 Прочие расходы за отчетный год5611
23504 Прочие расходы за предыдущий год6110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-266137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2661370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-266137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2661370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (72) = 30.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = 337.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (35) = 77.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (35) = 62.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71

Индекс Альтмана Z = 84.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (72), коэффициент текущей ликвидности (72), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (77.14%), рентабельность компании (62.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охрана труда. Учебный центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить