ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКА" ИНН:0326490488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61639118 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5930593059305866
11504 Основные средства на конец предыдущего года5930593058665366
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5930593059305866
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5930593058665366
12103 Запасы на конец отчетного года46462121
12104 Запасы на конец предыдущего года46212121
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12331196846166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1197846166269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12858871331492014
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8713314920140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14148996040172203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996040172203290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200781588999478069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15890994780695656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50-43794949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504949-1719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200232020398778020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15774987780207284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6621091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200282026898988020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15840989880207375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200781588999478069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15890994780695656
22203 Управленческие расходы за отчетный год658640634617
22204 Управленческие расходы за предыдущий год640634617881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-658-640-634-617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-640-634-617-881
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1111
23403 Прочие доходы за отчетный год41234714411332
23404 Прочие доходы за предыдущий год47144113321175
23503 Прочие расходы за отчетный год76105394941960
23504 Прочие расходы за предыдущий год53949419601538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4145-5564-1135-246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5564-1135-246-1245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4145-5564-1135-246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5564-1135-246-1245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4145-5564-1135-246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5564-1135-246-1245
32003 Величина капитала на 3150505050
32008 Величина капитала на 31504949-1719
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4145442900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4145442900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4145442900
33218 Убыток (ИТОГО)4145442900
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31-4145-4429-1-1
33008 Величина капитала на 31-4095-43794949
36003 Чистые активы на 3150-43794949
36004 Чистые активы на 31504949-1719
41203 Платежи – всего за отчетный год77197513641116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год287608890606
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год333218241283
41293 Прочие платежи за отчетный год151149233227
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-771-975-1364-1116
43103 Поступления – всего за отчетный год77398013641185
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год77398013641185
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год77398013641116
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4145)/Стоимость активов (20078) = -20.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+658) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-658)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4145)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.564

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.564<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить