ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ИНВЕСТ" ИНН:0326490600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61639584 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66052196729168299
11504 Основные средства на конец предыдущего года1967291682997485
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66052196729168299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1967291682997485
12103 Запасы на конец отчетного года81003211188
12104 Запасы на конец предыдущего года1003211188661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19192111560223633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115232236335323
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31317351801
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1735180111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19261212736936622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127369366225995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258664324098204921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32409820492113480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года386500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года352200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388435411888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3541188819
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6797510148780000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101487800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6797510148780000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101487800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6947618911762
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61891176253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844305388823239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538882323913408
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9542800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15899300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186805219070123033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21907012303313461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258664324098204921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32409820492113480
21103 Выручка за отчетный год8690165376626
21104 Выручка за предыдущий год1653766260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8690136095624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1653756240
22203 Управленческие расходы за отчетный год259500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год292800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6095136095624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1360956240
23303 Проценты к уплате за отчетный год2289145903415
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1459034150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1195000
23503 Прочие расходы за отчетный год32029316340
23504 Прочие расходы за предыдущий год85073400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60416531869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246218690
24603 Прочее за отчетный год26100
24604 Прочее за предыдущий год80900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34316531869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165318690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165300
32003 Величина капитала на 3119190
32007 Величина капитала на 31352266290
32008 Величина капитала на 31354166480
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34316520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34316520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34316520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34316520
33003 Величина капитала на 3119190
33007 Величина капитала на 31386582810
33008 Величина капитала на 31388483000
36003 Чистые активы на 31993121672930
36004 Чистые активы на 311625341013480
41103 Поступления – всего за отчетный год516341293160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год383890470
41193 Прочие поступления за отчетный год17515168880
41203 Платежи – всего за отчетный год293791504100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117701302400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160813820
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4527145360
41293 Прочие платежи за отчетный год1147442520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22255-210940
42103 Поступления – всего за отчетный год301900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год301900
42203 Платежи – всего за отчетный год918300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год301900
42293 Прочие  платежи за отчетный год616400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-616400
43103 Поступления – всего за отчетный год4020682430
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4020682430
43203 Платежи – всего за отчетный год21533472440
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21533453420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17513209990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1422-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (258664) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2595) = 234.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6095)/Выручка (8690) = 70.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (8690) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 2.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (70.14%), рентабельность компании (3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить