Общество с ограниченной ответственностью "Термолюкс-Сибирь" ИНН:0326491202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66501689 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года189621236510567
12104 Запасы на конец предыдущего года12365105673300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10073124367858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1243678583730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11663381068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33810681503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302012513919493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25139194938533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302012513919493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25139194938533
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1732400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1422600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17334142364167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142364167264
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4411833511123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года833558415040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года845625684203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256894853229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128671090315326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10903153268269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302012513919493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25139194938533
21103 Выручка за отчетный год548226462939710
21104 Выручка за предыдущий год646293971035514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425315399435581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458763558135259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12291106354129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187534129255
22103 Коммерческие расходы за отчетный год189600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год210700
22203 Управленческие расходы за отчетный год621300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4182106354129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106454129255
23303 Проценты к уплате за отчетный год2795470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55700
23503 Прочие расходы за отчетный год3019227
23504 Прочие расходы за предыдущий год192270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3873100693902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100693902255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7752400780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240078051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309876693122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76693122204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год309800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год766900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3098)/Стоимость активов (30201) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42531+1896+6213) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4182)/Выручка (54822) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3098)/Выручка (54822) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.347

Индекс Альтмана Z = 7.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Термолюкс-Сибирь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить