ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЭК" ИНН:0326491435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66502275 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151465
12104 Запасы на конец предыдущего года14650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3163931413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39314130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3494081490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40814900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3494081490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40814900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1366-1251-1008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1251-10080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года442788381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7883810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12738711818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87118180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171516592498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165924980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3494081490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40814900
21103 Выручка за отчетный год2341240712741
21104 Выручка за предыдущий год2407127410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2439267010982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2670109820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-2631759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26317590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-2631759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26317590
23503 Прочие расходы за отчетный год166922
23504 Прочие расходы за предыдущий год69220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114-3321935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33219350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-115-3381812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33818120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-115)/Стоимость активов (349) = -32.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2439+0+0) = -4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (2341) = -4.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-115)/Выручка (2341) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.797

Индекс Альтмана Z = -21.481

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.91), рентабельность продукции (-4.19%), рентабельность компании (-4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить