Общество с ограниченной ответственностью "Сеть 03" ИНН:0326491562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66502619 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15312833
12104 Запасы на конец предыдущего года128330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24513234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24513234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7812224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122240
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23512224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24513234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132340
21103 Выручка за отчетный год570322133
21104 Выручка за предыдущий год3221330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570322133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3221330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год570322133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3221330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год570322133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3221330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год536303125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3031250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (536)/Стоимость активов (245) = 218.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (570) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Рентабельность компании

Чистая прибыль (536)/Выручка (570) = 94.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 27.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сеть 03

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить