ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСКАД" ИНН:0326491611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66502795 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года950706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50706114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10212743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года974337
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115621440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6214490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115621449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621449151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-415000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-191000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-403-179699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-179699117
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35841750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4175034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35841750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года417500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115621449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621449151
21103 Выручка за отчетный год6307741328440
21104 Выручка за предыдущий год7741328440705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85410221272443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10221272443600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-224-248560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24856-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-224-248560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24856-30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-224-248570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24857-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-224-24857-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24857-3105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-224000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-248000
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31-191000
32008 Величина капитала на 31-179000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))224000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)224000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))224000
33218 Убыток (ИТОГО)224000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-415000
33008 Величина капитала на 31-403000
36003 Чистые активы на 31-403000
36004 Чистые активы на 31-179000
41103 Поступления – всего за отчетный год975000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год975000
41203 Платежи – всего за отчетный год882000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год531000
41293 Прочие платежи за отчетный год40000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год93000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период93000
61003 Остаток средств на начало отчетного года905880
62503 Прочие за отчетный год97508230
62003 Поступило средств - всего за отчетный год97508230
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год883013370
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год53107420
63263 прочие за отчетный год35205950
63003 Использовано средств - всего за отчетный год883013370
64003 Остаток средств на конец отчетного года1010740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-224)/Стоимость активов (115) = -194.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (854+0+0) = -26.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-224)/Выручка (630) = -35.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-224)/Выручка (630) = -35.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.778

Индекс Альтмана Z = -34.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-3.5), рентабельность продукции (-35.56%), рентабельность компании (-35.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить