Общество с ограниченной ответственностью "Финсервис" ИНН:0326491869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66503547 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года446745794211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457942110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года488031211329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312113290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года934777015540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года770055400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года934777015540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года770155400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года897773025443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730254430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37039977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37039977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года934777015540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года770155400
21103 Выручка за отчетный год406643024848
21104 Выручка за предыдущий год430248480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223422282293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222822930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183220742555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207425550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183220742555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207425550
23403 Прочие доходы за отчетный год165135
23404 Прочие доходы за предыдущий год51350
23503 Прочие расходы за отчетный год4313691
23504 Прочие расходы за предыдущий год136910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180519892499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198924990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180519892499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198924990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1805)/Стоимость активов (9347) = 19.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2234+0+0) = 82.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1832)/Выручка (4066) = 45.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1805)/Выручка (4066) = 44.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.262

Индекс Альтмана Z = 33.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.19), коэффициент быстрой ликвидности (25.26), коэффициент текущей ликвидности (25.26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (45.06%), рентабельность компании (44.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить