ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДИС" ИНН:0326492439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66505492 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100421049610584
11504 Основные средства на конец предыдущего года104961058410101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100421049610584
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104961058410101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354016822423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1682247310812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24718479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18479151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378718662502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1866255210963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138291236213086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123621313621064
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67873833-2726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3833-27262404
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года170652478561
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5247856111532
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года170652478561
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5247856111532
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года513931617172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года316171727073
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19712179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12112955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533632827251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года328273017128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138291236213086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123621313621064
21103 Выручка за отчетный год8177119981016
21104 Выручка за предыдущий год11998101615864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441443574615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435746157159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37637641-3599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7641-35998705
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37637641-3599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7641-35998705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37637641-3599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7641-35998705
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218162128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16212812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35457479-3727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7479-37278693

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3545)/Стоимость активов (13829) = 25.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4414+0+0) = 85.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3763)/Выручка (8177) = 46.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3545)/Выручка (8177) = 43.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.964

Индекс Альтмана Z = 5.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (46.02%), рентабельность компании (43.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить