ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОВЦЕНТР" ИНН:0326492580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66505931 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185091775717445
11504 Основные средства на конец предыдущего года17757171621371
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18586177570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17757171620
12103 Запасы на конец отчетного года13050126188075
12104 Запасы на конец предыдущего года1261899645933
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16028278447492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27500176646621
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020915358708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153587164123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39568419970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41997363440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581545975441721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597545350618048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5237000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4311600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года523804312621154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431263983310010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4048731213840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7312105760
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года404873120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7312105760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172593166727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931530978038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172593160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931530970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581545975441721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597545350618048
21103 Выручка за отчетный год206885249843171138
21104 Выручка за предыдущий год249843205903143288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180946231738155651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214825181645132529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25939181050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35018242580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1341200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1691300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12527181050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18105242580
23303 Проценты к уплате за отчетный год92414121189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141219010
23403 Прочие доходы за отчетный год2022292714173
23404 Прочие доходы за предыдущий год2927191400
23503 Прочие расходы за отчетный год2162300014438
23504 Прочие расходы за предыдущий год300019156142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11463166200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16620223410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220928261848
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28262157617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92541379412185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137942018410000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год925400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1379400
36003 Чистые активы на 315238000
36004 Чистые активы на 314312700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9254)/Стоимость активов (58154) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180946+13412+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12527)/Выручка (206885) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9254)/Выручка (206885) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.073

Индекс Альтмана Z = 15.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.92), коэффициент быстрой ликвидности (15.21), коэффициент текущей ликвидности (22.78), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить