ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-АВТО" ИНН:0326492654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66506149 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9352800273984706
12104 Запасы на конец предыдущего года800273984706938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5019241519489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года901155848549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26316511534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16472538124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10116894294280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8942942857290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10116894294285983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8942942859831111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7452000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6032000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7472605259073142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605259073142616
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1325940636580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9406365800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1319195028852261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195028852261495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2644289035210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2890352128410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10116894294285983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8942942859831111
21103 Выручка за отчетный год25231141181584713754
21104 Выручка за предыдущий год1411815847137543741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16458126661470812693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год945814708126933239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8773145211390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4660113910610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6915000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3208000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1858145211390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1452113910610
23503 Прочие расходы за отчетный год502919039
23504 Прочие расходы за предыдущий год291903912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180814239490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142394910220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362285181160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28518116098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14461138768862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1138768862392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1446000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1138000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1446)/Стоимость активов (10116) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16458+6915+0) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1858)/Выручка (25231) = 7.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1446)/Выручка (25231) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.826

Индекс Альтмана Z = 10.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (7.36%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить