Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение ЭкоСфера" ИНН:0326493030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66507143 ОКВЭД:01.13.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140170
11504 Основные средства на конец предыдущего года170200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170200
12103 Запасы на конец отчетного года791258
12104 Запасы на конец предыдущего года258291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года793344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32-468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-468-12
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года965982
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года982507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года965982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года982507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514495
21103 Выручка за отчетный год915
21104 Выручка за предыдущий год5511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год473533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42-468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-468-22
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42-468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-468-22
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-468-22
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-478-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (933) = -4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = -31.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (91) = -46.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (91) = -46.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 5.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-46.15%), рентабельность компании (-46.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение ЭкоСфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить