ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРУКТУРА" ИНН:0326493376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66508390 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34249349
11504 Основные средства на конец предыдущего года93498120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34249349
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93498120
12103 Запасы на конец отчетного года1794573
12104 Запасы на конец предыдущего года4573230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1409910624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106242382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3814838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1485115235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1523517450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1827524584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2458425570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669223190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2319014420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79551394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13942494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115831394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139411150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1827524584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2458425570
21103 Выручка за отчетный год3549828079
21104 Выручка за предыдущий год2807929438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4019325408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2540821153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46952671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26718285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46952671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26718285
23403 Прочие доходы за отчетный год176124
23404 Прочие доходы за предыдущий год24152
23503 Прочие расходы за отчетный год5476617
23504 Прочие расходы за предыдущий год617422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84102078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20788015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15801247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12471726
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9990831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8316289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9990)/Стоимость активов (18275) = -54.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40193+0+0) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4695)/Выручка (35498) = -13.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9990)/Выручка (35498) = -28.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Индекс Альтмана Z = -1.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-13.23%), рентабельность компании (-28.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРУКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить