Общество с ограниченной ответственностью "Фрутландия" ИНН:0326493552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66508912 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100100
12103 Запасы на конец отчетного года426718624144916935
12104 Запасы на конец предыдущего года1862414491693513900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года547000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года284000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238132834950216512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110729834
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27371000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91679000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32296117638705270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11763870527227900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323061176487052722800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117648705272280020620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1695000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1462000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17051472137131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147213713121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306011161766915622161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116176691562216119470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30601116176691560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11617669156227690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323061176487052722800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117648705272280020620
21104 Выручка за предыдущий год224367195028171459057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219880194907169379031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44871212080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2350000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21371212080
23504 Прочие расходы за предыдущий год203624519612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011341120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10113411011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (32306) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрутландия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить