ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН" ИНН:0326494355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66511239 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года102500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года55600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102516701362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16701362896
12103 Запасы на конец отчетного года161515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года298900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30082202526527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1265270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1555720534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7195340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1725100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32209209877076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20986707615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33233226568437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226568437911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-157300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2964-1558-258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1558-25815
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года744085562493
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83362493896
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года744085562493
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85562493896
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43472573230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25732300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18482130865972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1308659720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22829156596202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1565962020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33233226568437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226568437911
21103 Выручка за отчетный год19608900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17283418291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23255-182-91
22203 Управленческие расходы за отчетный год67900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22576-182-91
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182-910
23303 Проценты к уплате за отчетный год54191351230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13512300
23403 Прочие доходы за отчетный год261275245
23503 Прочие расходы за отчетный год11749430
23504 Прочие расходы за предыдущий год43130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5669-1301-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1576-2730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110197
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-33600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год27500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4522-1301-273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1301-2730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год452200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130100
32003 Величина капитала на 3115150
32007 Величина капитала на 31-1573-2730
32008 Величина капитала на 31-1558-2580
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))452200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)452200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))452200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)452200
33003 Величина капитала на 3115150
33007 Величина капитала на 312949-15730
33008 Величина капитала на 312964-15580
36003 Чистые активы на 312964-15580
36004 Чистые активы на 31-1559-2580
41103 Поступления – всего за отчетный год19606400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19606100
41193 Прочие поступления за отчетный год300
41203 Платежи – всего за отчетный год19722968140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17616965640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1262700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год578800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41800
41293 Прочие платежи за отчетный год135921800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1165-68140
43103 Поступления – всего за отчетный год15000110000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000110000
43203 Платежи – всего за отчетный год1300040000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1300040000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год200070000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8351860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4522)/Стоимость активов (33233) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172834+0+679) = 13.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22576)/Выручка (196089) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4522)/Выручка (196089) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 4.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (11.51%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить