ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК" ИНН:0326494429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66511363 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года206200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года88100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88120620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206200
12103 Запасы на конец отчетного года6162230
12104 Запасы на конец предыдущего года22300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6854051513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4051513441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14174276513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4276513441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22986338513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6338513441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2204-42326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42326-2
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1137487443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9456240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года562400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года946761487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6761487443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22986338513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6338513441
21103 Выручка за отчетный год131863385879
21104 Выручка за предыдущий год338587915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119423020800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302080013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124436579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365792
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124436579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365792
23203 Проценты к получению за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год33440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121732179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32179-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год949053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112323126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23126-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1123)/Стоимость активов (2298) = 48.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11942+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1244)/Выручка (13186) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1123)/Выручка (13186) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.447

Индекс Альтмана Z = 33.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (8.52), коэффициент текущей ликвидности (15.07), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить