ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРА" ИНН:0326494595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66511759 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1050113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4010865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10865161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4010865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10865161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7915136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7940136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4010865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10865161
21103 Выручка за отчетный год3436285231
21104 Выручка за предыдущий год285231344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3433276227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276227297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9447
23503 Прочие расходы за отчетный год354
23504 Прочие расходы за предыдущий год5428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3015
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311900
32008 Величина капитала на 312900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)100
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 311900
33008 Величина капитала на 313000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (40) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3433+0+0) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (3436) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3436) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить