ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО" ИНН:0326494690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512003 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1699800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16381376111850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61118500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1655673611198426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6111984260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1655673611198426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6111984260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года519217620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1762-3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52031773-339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1773-3390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7232836000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7232836000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4277310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9267608694765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86947650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9271879425765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94257650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1655673611198426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6111984260
21103 Выручка за отчетный год19359127995900
21104 Выручка за предыдущий год79959000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1809091779092350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77909200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12682120498-350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2049800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год441530890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30893500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12240617409-350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17409-3500
23303 Проценты к уплате за отчетный год117990147030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1470300
23503 Прочие расходы за отчетный год125660
23504 Прочие расходы за предыдущий год6600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42912640-350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2640-3500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8615280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34302112-350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2112-3500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343021120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2112-3500
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31176200
32008 Величина капитала на 31177300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))343000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)343000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))343000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)343000
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31519200
33008 Величина капитала на 31520300
36003 Чистые активы на 31520300
36004 Чистые активы на 31177300
41103 Поступления – всего за отчетный год55338900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год55274700
41193 Прочие поступления за отчетный год64200
41203 Платежи – всего за отчетный год55786800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54421800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год173700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год186600
41293 Прочие платежи за отчетный год1004700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-447900
43103 Поступления – всего за отчетный год30088100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30088100
43203 Платежи – всего за отчетный год29639800
43293 Прочие платежи за отчетный год29639800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год448300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3430)/Стоимость активов (1655673) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1809091+4415+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122406)/Выручка (1935912) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3430)/Выручка (1935912) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМАГРОСНАБ-ЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить