Общество с ограниченной ответственностью "БизнесМед" ИНН:0326494813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512486 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215327486
11504 Основные средства на конец предыдущего года327439551
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66014390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215987486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9871878551
12103 Запасы на конец отчетного года437054715
12104 Запасы на конец предыдущего года54742945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1312493205900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года932054454081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17358522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8517922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1922999525937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года995258915048
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19444109396423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1093977695599
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года434700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года665300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435766632848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666355773153
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года866914780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14780556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641827983574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279821921890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1508742763574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427621922446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19444109396423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1093977695599
21103 Выручка за отчетный год227143169123632
21104 Выручка за предыдущий год316912456227843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217272964918965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296492145123897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98720424667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204231113946
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98720424667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204231113946
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33400
23404 Прочие доходы за предыдущий год411518
23503 Прочие расходы за отчетный год1397337271
23504 Прочие расходы за предыдущий год337697488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41014124413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141224293476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2443260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3260368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65410864413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108624293108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-654)/Стоимость активов (19444) = -3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21727+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (22714) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-654)/Выручка (22714) = -2.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 4.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (-2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесМед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить