ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САДКО АРЕНДА" ИНН:0326494891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66512724 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218461802017407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18020174072869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года816752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218571802817574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18028175742921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218571802817574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18028175745335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7734-18284-22509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18284-22509-36648
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234203055034402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305503440236912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617257625681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576256815071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295923631240083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363124008341983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218571802817574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18028175745335
21103 Выручка за отчетный год84031904720191
21104 Выручка за предыдущий год190472019119329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1868925611131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9256111317257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653597919060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9791906012072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653597919060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9791906012072
23404 Прочие доходы за предыдущий год5860
23503 Прочие расходы за отчетный год483356244852
23504 Прочие расходы за предыдущий год5624485238440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170242254214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42254214-26368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170242254214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42254214-26368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1702)/Стоимость активов (21857) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1868+0+0) = 349.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6535)/Выручка (8403) = 77.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1702)/Выручка (8403) = 20.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Индекс Альтмана Z = 5.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (77.77%), рентабельность компании (20.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО АРЕНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить