ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0326495479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66514516 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18161423748
12104 Запасы на конец предыдущего года1612307480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457238232749909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382326389090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8584913329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года849033290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4675468841730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4688386849860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4675468842405053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4688393550530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2279111415052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111416520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2396357440904400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3574391944000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2396357440900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3574391944000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4675468842405053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4688393550530
21103 Выручка за отчетный год2456452042485308
21104 Выручка за предыдущий год4520424853080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2858419740545475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4197418854750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4023231940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32360-1670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4023231940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32360-1670
23403 Прочие доходы за отчетный год15859227363
23404 Прочие доходы за предыдущий год92273630
23503 Прочие расходы за отчетный год8147104143
23504 Прочие расходы за предыдущий год1471051430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11751098970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1098-38530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117510989743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1098-38430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1175)/Стоимость активов (4675) = 25.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2858+0+0) = -14.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-402)/Выручка (2456) = -16.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1175)/Выручка (2456) = 47.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.951

Индекс Альтмана Z = 6.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-16.37%), рентабельность компании (47.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИ ДИ КЕЙ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить