Общество с ограниченной ответственностью "Хара-Шибирь" ИНН:0326495503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66514605 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14001400700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14001400700
12103 Запасы на конец отчетного года4501178820
12104 Запасы на конец предыдущего года11788201482
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4501178820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11788201482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45025782220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257822202182
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1515685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1568557
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491208
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года63600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года150000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23720151777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43524222135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242221352125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45025782220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257822202182
21103 Выручка за отчетный год963920780
21104 Выручка за предыдущий год9207800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год945836975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8369750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1884-195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84-1950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1884-195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84-1950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (450) = 3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (945+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (963) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (963) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 6.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хара-Шибирь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить