Общество с ограниченной ответственностью "КЭШ" ИНН:0326495528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66514628 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234002139111510
11504 Основные средства на конец предыдущего года21391115104981
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234002139111510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21391115104981
12103 Запасы на конец отчетного года12697310063793319
12104 Запасы на конец предыдущего года1006379331959409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года811050
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189524177492130906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17749213090695234
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года450000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423551707525822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17075258224703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358860300809250047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300809250047159346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382260322200261557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322200261557164327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3058702283210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2283211620430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305890228341162063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22834116206379212
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года763709285999494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928599949480115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763709285999494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928599949480115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382260322200261557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322200261557164327
21103 Выручка за отчетный год190819615025981281944
21104 Выручка за предыдущий год150259812819441061782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167296413312051238720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133120511039561030475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23523217139343224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17139317798831307
22203 Управленческие расходы за отчетный год1919551523870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1523871347640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432771900643224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190064322431307
23303 Проценты к уплате за отчетный год75745038
23304 Проценты к уплате за предыдущий год450381834
23403 Прочие доходы за отчетный год807068319372691
23404 Прочие доходы за предыдущий год831937269148688
23503 Прочие расходы за отчетный год262901890112313
23504 Прочие расходы за предыдущий год18901123139626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9693682848103564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8284810356468535
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193871657020713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165702071313707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год775496627882851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662788285154828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77549662780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66278828510
32003 Величина капитала на 3120200
32007 Величина капитала на 312283211620430
32008 Величина капитала на 312283411620630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77549662780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77549662780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77549662780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77549662780
33003 Величина капитала на 3120200
33007 Величина капитала на 313058702283210
33008 Величина капитала на 313058902283410
36003 Чистые активы на 313058902283410
36004 Чистые активы на 312283411620630
41103 Поступления – всего за отчетный год187940515106180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год185977614519790
41193 Прочие поступления за отчетный год19629586390
41203 Платежи – всего за отчетный год184837115063390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год177867014053250
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21954166740
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7574500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17791174200
41293 Прочие платежи за отчетный год29199664700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3103442790
42203 Платежи – всего за отчетный год15954140260
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9254140260
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год670000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15954-140260
43103 Поступления – всего за отчетный год133894375000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год133894375000
43203 Платежи – всего за отчетный год123694365000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год123694365000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1020010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25280-87470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77549)/Стоимость активов (382260) = 20.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1672964+0+191955) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43277)/Выручка (1908196) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77549)/Выручка (1908196) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.005

Индекс Альтмана Z = 11.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (4.7), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЭШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить