ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АС МЕДИА" ИНН:0326495581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77098446 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65301352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15037533016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2666143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66143391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67915692248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156922487198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67915692561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156925617486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6791059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1059-204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67915067053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880996637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155925027690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67915692561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156925617486
21103 Выручка за отчетный год1258472327856
21104 Выручка за предыдущий год4723278562017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471436327807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4363278071790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78736049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36049227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78736049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36049227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78736049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3604938
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66936049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3604938

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (679) = 98.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (471+0+0) = 167.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (787)/Выручка (1258) = 62.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (1258) = 53.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.853

Индекс Альтмана Z = 7.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (62.56%), рентабельность компании (53.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить