ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ" ИНН:0326495743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66515177 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года228782669111415011
12104 Запасы на конец предыдущего года2669111415000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93892082210180635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82210180619830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года505131460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1314600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9623141090335149620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10903351496219830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96231410903351496246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10903351496219830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года609923806200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2380620200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6139242066031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2420660300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58180000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58180000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9555412879151430215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2879151430219530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года955594287915143020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2879151430219530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96231410903351496246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10903351496219830
21103 Выручка за отчетный год177640610491167682411973
21104 Выручка за предыдущий год104911676824119730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16378559953747674391947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99537476743919480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138551537428020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53742802250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15951270300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12703000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136956524727720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52472772250
23303 Проценты к уплате за отчетный год1320115004300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50043000
23403 Прочие доходы за отчетный год305523570
23503 Прочие расходы за отчетный год2832295523720
23504 Прочие расходы за предыдущий год22955237200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год466522007570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200757250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9464401575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44015750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3719176060021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1760600200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год371917606000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1760600200
32003 Величина капитала на 3140000
32007 Величина капитала на 312380000
32008 Величина капитала на 312420000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3719000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3719000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3719000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3719000
33003 Величина капитала на 3140000
33007 Величина капитала на 316099000
33008 Величина капитала на 316139000
36003 Чистые активы на 316139000
36004 Чистые активы на 312420000
41103 Поступления – всего за отчетный год1478537000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1403216000
41193 Прочие поступления за отчетный год75321000
41203 Платежи – всего за отчетный год547970000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год443112000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год773000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1625000
41293 Прочие платежи за отчетный год102460000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год930567000
43103 Поступления – всего за отчетный год100145000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100145000
43203 Платежи – всего за отчетный год1031521000
43293 Прочие платежи за отчетный год1031521000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-931376000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-809000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3719)/Стоимость активов (962314) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1637855+1595+0) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136956)/Выручка (1776406) = 7.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3719)/Выручка (1776406) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.71%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить