Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:0326495750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66515243 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1100
12104 Запасы на конец предыдущего года58638913499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199361092011211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10920112110
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1853532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199361712312455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17123124553501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199421713412455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17134124553501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2032870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2876520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-193297662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297662235
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1272110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1272110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201351671011582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16710115823266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201351671011582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16710115823266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199421713412455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17134124553501
21103 Выручка за отчетный год2064187131033
21104 Выручка за предыдущий год41871310332477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2123983929945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39839299452245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-620321088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20321088232
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69381088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9381088232
23404 Прочие доходы за предыдущий год292770
23503 Прочие расходы за отчетный год8603713
23504 Прочие расходы за предыдущий год6037137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14364652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364652225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14287652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287522225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-142870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2875220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (19942) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (206) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (206) = -6.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить