ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВП ГРУПП" ИНН:0326496360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66517118 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4611152734546
12104 Запасы на конец предыдущего года1152734546465
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1226741330161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года673132916177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38416217652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582221022260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220922258830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582288424221164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220924221164960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-520000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года877000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51015611042235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года887104225984
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109210921292705
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109212927050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1092109212920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109212927050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230888644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230882000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582288424221164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220924221164960
21103 Выручка за отчетный год589508244793576
21104 Выручка за предыдущий год508244793549663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420417835413308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417835413217532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1699049380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9049383320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1699049380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9049383320
23503 Прочие расходы за отчетный год1255300
23504 Прочие расходы за предыдущий год255302138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1706499080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6499083110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3413018243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1301826219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136519726225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51972624974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год519000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (582) = 23.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (420+0+0) = 40.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (589) = 28.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (589) = 23.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.467

Х5 = Выручка/Активы = 1.012

Индекс Альтмана Z = 2.636

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.636<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (28.69%), рентабельность компании (23.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВП ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить