ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПТЕКА "РИТМ" ИНН:0326496842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66518738 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14224153787326
12104 Запасы на конец предыдущего года650973261402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4295400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172115098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1509856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15945159577964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года708879641458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15945159567964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708879641458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1548900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года838337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456106937881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700578811421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456159567964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708879641458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15945159567964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708879641458
21103 Выручка за отчетный год445471887620088
21104 Выручка за предыдущий год188762008816397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год445471887620088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188762008816397
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год445471887620088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188762008816397
23503 Прочие расходы за отчетный год428261872619989
23504 Прочие расходы за предыдущий год187261998914497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172115099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150991900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172115099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150991900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1721)/Стоимость активов (15945) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44547)/Выручка (44547) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1721)/Выручка (44547) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.967

Индекс Альтмана Z = 43.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (34.97), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПТЕКА РИТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить