Общество с ограниченной ответственностью "Нирагран" ИНН:0326497099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66519554 ОКВЭД:74.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4628396434513178
12104 Запасы на конец предыдущего года3964345131762962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1824813835112008865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138351120088652677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196024261622112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242616221121092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2483620225162730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2022516273121530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24836202251627312155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2022516273121556731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19558000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14365000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1956814375117766885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143751177668853202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5268585029975270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5850299752703529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5268585044970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5850449752700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24836202251627312155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2022516273121556731
21103 Выручка за отчетный год65410462793896831469
21104 Выручка за предыдущий год46279389683146916785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48269378843131125290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34840325542529015449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17141839576570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11439641461790
22203 Управленческие расходы за отчетный год4279000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3044000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12862839576570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8395641461790
23203 Проценты к получению за отчетный год21000
23403 Прочие доходы за отчетный год35021
23503 Прочие расходы за отчетный год4166313219871107
23504 Прочие расходы за предыдущий год313219871107549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8752526356720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5263442950730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17501053886729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1053886729-28
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7002421047864344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год421035434344815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7002000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4210000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3114365000
32008 Величина капитала на 3114375000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6893000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6893000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6893000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6893000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1700000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1700000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3119558000
33008 Величина капитала на 3119568000
36003 Чистые активы на 3119568000
36004 Чистые активы на 3114375000
41103 Поступления – всего за отчетный год65369000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60793000
41193 Прочие поступления за отчетный год4576000
41203 Платежи – всего за отчетный год57904000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49437000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1745000
41293 Прочие платежи за отчетный год6722000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7465000
43103 Поступления – всего за отчетный год21000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год21000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7486000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7002)/Стоимость активов (24836) = 28.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48269+0+4279) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12862)/Выручка (65410) = 19.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7002)/Выручка (65410) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.715

Индекс Альтмана Z = 12.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.84), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (19.66%), рентабельность компании (10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нирагран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить