Общество с ограниченной ответственностью "Колорика" ИНН:0326497211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66519784 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года142138191
12104 Запасы на конец предыдущего года1311910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142138191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1311910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142138191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1311910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142138191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142138191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1311910
21103 Выручка за отчетный год529149195178
21104 Выручка за предыдущий год541951780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465245254841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452548410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639394337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8943370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год639394337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8943370
23504 Прочие расходы за предыдущий год11700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год639197337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7773370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14259146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1311460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497138191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6461910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (142) = 350 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4652+0+0) = 13.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (639)/Выручка (5291) = 12.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (5291) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 51.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.08%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колорика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить