ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АФК СИСТЕМА" ИНН:0326497363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90030298 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2487750
11504 Основные средства на конец предыдущего года77500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2487750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284233196915974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319691597461733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года638252142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252142318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6742300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358033452016016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345201601662051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360513529516016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352951601662051
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3960-41300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4130-45780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3950-4120-4568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4120-456844988
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15171176075495
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17607549510942
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15171176075495
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17607549510942
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13724139434997
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368941681146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416811461124
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2114139160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года391600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248302180815089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21808150896121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360513529516016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352951601662051
21103 Выручка за отчетный год56478405310
21104 Выручка за предыдущий год4053100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26765213100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2131000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29713192210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1922100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29713192210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1922100
23403 Прочие доходы за отчетный год394891087247727
23404 Прочие доходы за предыдущий год108724772759268
23503 Прочие расходы за отчетный год603112807052305
23504 Прочие расходы за предыдущий год280705230513597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88912023-4578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2023-457845671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15740693
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8891449-4578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год449-457844978
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88914490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год449-45780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))889100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)889100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88914490
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88914490
36004 Чистые активы на 31412045680
41103 Поступления – всего за отчетный год1849351794200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1549791794200
41193 Прочие поступления за отчетный год2995600
41203 Платежи – всего за отчетный год1842971769410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18603104910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год477642070
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год289200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25499800
41293 Прочие платежи за отчетный год1554771612630
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год63824790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63824790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8891)/Стоимость активов (36051) = 24.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26765+0+0) = 111.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29713)/Выручка (56478) = 52.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8891)/Выручка (56478) = 15.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.099

Индекс Альтмана Z = 8.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (52.61%), рентабельность компании (15.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АФК СИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить