Общество с ограниченной ответственностью "БаЛу" ИНН:0326497814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90031375 ОКВЭД:51.88.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28300
12104 Запасы на конец предыдущего года29069344952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года724444982131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года449821313443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года724477110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года771130650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752777113065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771130658395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3571707851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1707851105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года717043542214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435422140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года717060040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600422140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752777113065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771130658395
21103 Выручка за отчетный год333195078538
21104 Выручка за предыдущий год950785384886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298284717126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год847171264767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34910360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103614120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34910360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103614120
23403 Прочие доходы за отчетный год324990455
23404 Прочие доходы за предыдущий год904550
23503 Прочие расходы за отчетный год3556839416
23504 Прочие расходы за предыдущий год8394160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4211010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110110510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22121024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42880841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88084195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (7527) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2982+0+0) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (3331) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (3331) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (10.48%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БаЛу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить