ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРЕЛА-МОТОРС" ИНН:0326497941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90031889 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года196821458
12104 Запасы на конец предыдущего года14582269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125988175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года817511500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325039650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965013769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325039650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965013769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3283557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года557442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292209093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года909313327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292209093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года909313327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325039650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965013769
21103 Выручка за отчетный год105171608
21104 Выручка за предыдущий год16084060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79211486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14866138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2596122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122-2078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2596122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122-2078
23403 Прочие доходы за отчетный год1370
23503 Прочие расходы за отчетный год84
23504 Прочие расходы за предыдущий год49
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2725118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118-2079
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2725118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-2079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2725)/Стоимость активов (32503) = 8.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7921+0+0) = 32.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2596)/Выручка (10517) = 24.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2725)/Выручка (10517) = 25.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 1.618

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.618<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (24.68%), рентабельность компании (25.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРЕЛА-МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить