Общество с ограниченной ответственностью "Баня №5" ИНН:0326498127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90032239 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4637
12104 Запасы на конец предыдущего года3719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5238
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8561
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8561
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10069
21103 Выручка за отчетный год1022804
21104 Выручка за предыдущий год8041135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год976780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7801056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (153) = 30.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (976+0+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (1022) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1022) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.955

Индекс Альтмана Z = 14.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.41), коэффициент быстрой ликвидности (4.41), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баня 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить