Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Строй" ИНН:0326498180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90032334 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142943
11504 Основные средства на конец предыдущего года29430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142943
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29430
12103 Запасы на конец отчетного года5358289480
12104 Запасы на конец предыдущего года2894800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302602197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201779659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17796590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8504307272856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3072728560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8519307562898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3075628990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20325301930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253019300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года831682380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года823800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199879680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года831628225968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282259680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8519307562898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3075628980
21103 Выручка за отчетный год299131235115669
21104 Выручка за предыдущий год12351156690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279271089012754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10890127540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198614612915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146129150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198614612915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146129150
23504 Прочие расходы за предыдущий год120570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198613412858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134128580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1795741940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7419400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1916001918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60019180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (8519) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27927+0+0) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1986)/Выручка (29913) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (29913) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 8.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить