Общество с ограниченной ответственностью "РБК Комфорт" ИНН:0326498286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90032618 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33230
21103 Выручка за отчетный год615186165
21104 Выручка за предыдущий год1861650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570157156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1571560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2990
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (72) = 52.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570+0+0) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (615) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (615) = 6.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.4

Х5 = Выручка/Активы = 8.542

Индекс Альтмана Z = 17.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.4), коэффициент быстрой ликвидности (14.4), коэффициент текущей ликвидности (14.4), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (6.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РБК Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить