ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК ВЕКТОР" ИНН:0326498536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90033351 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8071291
11504 Основные средства на конец предыдущего года12911775
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8071291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12911775
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1802599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2599841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5252608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2609861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13323899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38992635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12403029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30291756
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года608870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1050848
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года608870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1050848
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-9460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-5160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-18031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13323899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38992635
21103 Выручка за отчетный год1100224472
21104 Выручка за предыдущий год2447221608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год910323185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2318521509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18991287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128799
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18991287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128799
23403 Прочие доходы за отчетный год791087
23404 Прочие доходы за предыдущий год1087273
23503 Прочие расходы за отчетный год140496
23504 Прочие расходы за предыдущий год496339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18381878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187833
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18381878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1838)/Стоимость активов (1332) = 137.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9103+0+0) = 20.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1899)/Выручка (11002) = 17.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1838)/Выручка (11002) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -1.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.478

Индекс Альтмана Z = 28.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.35), коэффициент быстрой ликвидности (-0.88), коэффициент текущей ликвидности (-1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (17.26%), рентабельность компании (16.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТК ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить