ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА-ТРЕЙД КО" ИНН:0326498624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90033718 ОКВЭД:01.13.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127100
12103 Запасы на конец отчетного года359281275
12104 Запасы на конец предыдущего года281275438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25330195138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3019513819320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443541232765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412327653440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504774238178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7423817823198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631874238178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7423817823198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1384541875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541875652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493468827303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68827303131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493468827303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6882730322546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631874238178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7423817823198
21103 Выручка за отчетный год192322472266
21104 Выручка за предыдущий год4992266818
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93825001945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75219451937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год985-253321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-253321-1119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год985-253321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-253321-1119
23403 Прочие доходы за отчетный год1110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год321411
23504 Прочие расходы за предыдущий год141113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год964-266310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-266310-1132
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1226786
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год688642
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год842-333224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-334224-1174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (842)/Стоимость активов (6318) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (938+0+0) = 105.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (985)/Выручка (1923) = 51.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (842)/Выручка (1923) = 43.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.281

Индекс Альтмана Z = 1.875

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.875<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (51.22%), рентабельность компании (43.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА-ТРЕЙД КО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить