Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:0326498737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90034020 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года154815
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20135131537723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1290577235034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480426151828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201501800510353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17724103536877
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201501800510353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17724103536877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18488656910018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16256100186470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1414194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166311422322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1454322213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166311436336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1468336407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201501800510353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17724103536877
21103 Выручка за отчетный год297778403600
21104 Выручка за предыдущий год784636003513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297778403596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год781335963513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год297778403596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год781335963513
23503 Прочие расходы за отчетный год60729249
23504 Прочие расходы за предыдущий год2924944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237075483547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год752135473469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1392560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223172953547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701635473469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2231)/Стоимость активов (20150) = 11.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2977)/Выручка (2977) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2231)/Выручка (2977) = 74.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.117

Индекс Альтмана Z = 18.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.11), коэффициент текущей ликвидности (12.12), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (74.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить