Общество с ограниченной ответственностью "Крокус" ИНН:0326499184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90035717 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25500
12103 Запасы на конец отчетного года4271774000
12104 Запасы на конец предыдущего года17740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323687000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43643991000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69143991000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49334888000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198913000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198913000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69143991000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439910
21103 Выручка за отчетный год755842443056287
21104 Выручка за предыдущий год424430560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689938442709258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384427090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год659400347029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4003470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659400347029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4003470
23503 Прочие расходы за отчетный год138224000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521398323029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3983230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год776048454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444338274575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3382750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (691) = 64.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6899+0+0) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (7558) = 8.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (7558) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.643

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.49

Индекс Альтмана Z = 12.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (8.72%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крокус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить