ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСЬМЕРКИ" ИНН:0326499667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90037283 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года95300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4537265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года39000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435990265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9902650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435990265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9902650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3093440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3441300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319354140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3541400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116636125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6361250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116636125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6361250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435990265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9902650
21103 Выручка за отчетный год158381705524417
21104 Выручка за предыдущий год17055244170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141051300524287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13005174990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17334050130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год405069180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93938360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год383667880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год794214130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2141300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год794214130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2141300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год794214130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2141300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7942140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2141300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (794)/Стоимость активов (435) = 182.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14105+939+0) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (15838) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (794)/Выручка (15838) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.825

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.825

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.75

Индекс Альтмана Z = 25.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСЬМЕРКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить