Общество с ограниченной ответственностью "Торговая база "Стрела" ИНН:0326499882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90037969 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3526038674
11504 Основные средства на конец предыдущего года3867435931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3526038674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3867435931
12103 Запасы на конец отчетного года327322
12104 Запасы на конец предыдущего года322287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41010066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96010355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3603639634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3963446286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1034310074
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100748094
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035510086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100868106
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1346117183
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1718328221
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1346117183
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1718328221
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1202512366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123669958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222012366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123669958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3603639634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3963546286
21103 Выручка за отчетный год1252912741
21104 Выручка за предыдущий год1274114077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93088938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89387531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32213803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38036546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32213803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38036546
23303 Проценты к уплате за отчетный год18872450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24501779
23404 Прочие доходы за предыдущий год15700
23503 Прочие расходы за отчетный год729802
23504 Прочие расходы за предыдущий год802754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6052121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21214013
24603 Прочее за отчетный год336142
24604 Прочее за предыдущий год285143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2691979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18363870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2691979
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18363870
32003 Величина капитала на 311212
32007 Величина капитала на 31100738094
32008 Величина капитала на 31100858106
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2701979
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2701979
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2701979
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2701979
33003 Величина капитала на 311212
33007 Величина капитала на 311034310073
33008 Величина капитала на 311035510085
41103 Поступления – всего за отчетный год1250722102
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1250712658
41203 Платежи – всего за отчетный год81548974
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27232328
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18992068
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18872450
41293 Прочие платежи за отчетный год16452128
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год435313128
42203 Платежи – всего за отчетный год10231863
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10231863
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1023-1863
43103 Поступления – всего за отчетный год8111870
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8111870
43203 Платежи – всего за отчетный год433812908
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год433812908
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3527-11038
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-197227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (36036) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9308+0+0) = 34.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3221)/Выручка (12529) = 25.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (12529) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = -1.487

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (25.71%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая база Стрела

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить