Общество с ограниченной ответственностью "Бетон-Сервис" ИНН:0326499970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90038259 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86610301225
11504 Основные средства на конец предыдущего года103012251070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86610301225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103012251070
12103 Запасы на конец отчетного года4552112517509
12104 Запасы на конец предыдущего года11251750973
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6759012277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5023510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113111175321100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117532110073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121771278322325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12783223251143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года883333416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333416263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112941245016361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1245016361880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112941245021909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1245021909880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121771278322325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12783223251143
21103 Выручка за отчетный год134161690017161
21104 Выручка за предыдущий год1690097829782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123341650616343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1650694769476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1082394818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год394306306
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1082394818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год394306306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1082394196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год394306306
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2177941
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год796161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год865315155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315245245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (865)/Стоимость активов (12177) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12334+0+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1082)/Выручка (13416) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (865)/Выручка (13416) = 6.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Х5 = Выручка/Активы = 1.102

Индекс Альтмана Z = 1.47

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.47<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетон-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить