ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НОВИКЪ" ИНН:0326500256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90039112 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27115891
12104 Запасы на конец предыдущего года1589192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7711948867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15181280558
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года43000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113621061371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21061371728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113621061371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21061371728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3731063349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1063349256
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2084580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2084580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года763835564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года835564471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763835564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года835564471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113621061371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21061371728
21103 Выручка за отчетный год14062128836801
21104 Выручка за предыдущий год1288368014686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10915118536143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год889161434058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31471030658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3992658628
22203 Управленческие расходы за отчетный год315000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год296200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31030658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1030658628
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65160
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год143266121
23504 Прочие расходы за предыдущий год112121106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-146714521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год868521522
24603 Прочее за отчетный год10400
24604 Прочее за предыдущий год15400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250714393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714393522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (1136) = -22.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10915+0+3150) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (14062) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (14062) = -1.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.489

Индекс Альтмана Z = 1.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-0.02%), рентабельность компании (-1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НОВИКЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить