Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственная Компания "ОКИНСКАЯ" ИНН:0326500545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90039951 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года193180
12104 Запасы на конец предыдущего года180266
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49624798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47983984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52055026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50264298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52055025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50254298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13981847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1847688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38072874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28743305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38073179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31793610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52055025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50254298
21103 Выручка за отчетный год42866455
21104 Выручка за предыдущий год64554422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43175488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54884704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967-282
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год967-282
23403 Прочие доходы за отчетный год762305
23404 Прочие доходы за предыдущий год305600
23503 Прочие расходы за отчетный год636113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год951159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1159296
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1159296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (5205) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4317+0+0) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (4286) = -0.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (4286) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 2.304

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.304<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-0.72%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ОКИНСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить