ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМПАНИЯ "МИР-БУРЯТИЯ" ИНН:0326500827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90040782 ОКВЭД:64.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5146190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5146190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7118358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169692175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года921750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1767275233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2752330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1767789852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7898520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-214100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2101679707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6797070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1791110145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1101450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3868110145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1101450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1767789852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7898520
21103 Выручка за отчетный год174836683751
21104 Выручка за предыдущий год366837510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209432103173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321031730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-346458578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4585780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-346458578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4585780
23403 Прочие доходы за отчетный год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год2399102105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2585356473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3564730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1101130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2585246360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2463600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-258500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24600
32007 Величина капитала на 31-1700
32008 Величина капитала на 31-1700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))258500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)258500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))258500
33218 Убыток (ИТОГО)258500
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-214100
33008 Величина капитала на 31-210100
36003 Чистые активы на 31-210100
36004 Чистые активы на 3167900
41103 Поступления – всего за отчетный год589400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год202500
41193 Прочие поступления за отчетный год217400
41203 Платежи – всего за отчетный год433000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год360800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год156400
43103 Поступления – всего за отчетный год4000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год4000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период160400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2585)/Стоимость активов (1767) = -146.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2094+0+0) = -16.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (1748) = -19.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2585)/Выручка (1748) = -147.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.543

Индекс Альтмана Z = -15.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (-19.79%), рентабельность компании (-147.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ МИР-БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить